一、資產(chǎn)負(fù)債表：

1、資金及現(xiàn)金等價(jià)物：包括企業(yè)的現(xiàn)金/銀行存款和其他可以迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的金融資產(chǎn)；

2、應(yīng)收賬款：指企業(yè)從客戶或債務(wù)方處應(yīng)收款資金，通常是在較短的時(shí)間內(nèi)能夠轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金；

二、現(xiàn)金流量表：

1、經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量：包括來自銷售和服務(wù)等業(yè)務(wù)活動(dòng)的現(xiàn)金流入，以及支付供應(yīng)商/支付員工和支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流出；

2、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量：包含購買和出售長期資產(chǎn)/取得和償還長期債務(wù)等與投資相關(guān)的現(xiàn)金流量；

3、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量：包含發(fā)行和償還債務(wù)/發(fā)行和回購股份等與籌資相關(guān)的現(xiàn)金流量。

以上就是流動(dòng)資金在財(cái)務(wù)報(bào)表里怎么看相關(guān)內(nèi)容。

流動(dòng)資金的來源有什么

1、營業(yè)收入：企業(yè)的主要來源是通過銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)所獲取的營業(yè)收入。營業(yè)收入可用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，支持企業(yè)的日常開支和運(yùn)營活動(dòng)；

2、短期借款：企業(yè)可以通過向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)短期借款來獲取流動(dòng)資金。這種借款可用于彌補(bǔ)短期資金缺口，滿足企業(yè)的短期資金需求；

3、長期借款的償還：企業(yè)還可以通過償還長期借款（如債券）的本金和利息來釋放流動(dòng)資金，減少負(fù)債并增加可用資金；

4、資本注入：企業(yè)的股東可以注入資本，以增加企業(yè)的流動(dòng)資金。資本注入可以是實(shí)際現(xiàn)金投入或其他形式的資產(chǎn)注入；

5、應(yīng)收賬款的收回：企業(yè)可以通過催收應(yīng)收賬款并及時(shí)回收款項(xiàng)來增加流動(dòng)資金；

6、存貨的銷售：企業(yè)可以通過銷售存貨來獲得現(xiàn)金流入，并將現(xiàn)金用于支持日常運(yùn)營和經(jīng)營活動(dòng)；

7、資產(chǎn)處置：企業(yè)可以出售閑置或不必要的資產(chǎn)；

8、融資活動(dòng)：企業(yè)可以通過發(fā)行股票/債券或其他融資工具來籌集流動(dòng)資金。這些融資活動(dòng)可以提供額外的資金用于日常運(yùn)營；

9、經(jīng)營節(jié)約措施：企業(yè)可以通過降低成本/改善效率和優(yōu)化經(jīng)營流程等經(jīng)營節(jié)約措施來節(jié)省資金并增加流動(dòng)資金。

企業(yè)如何合理規(guī)劃和運(yùn)用流動(dòng)資金

1、預(yù)測(cè)和管理現(xiàn)金流：制定準(zhǔn)確的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)，以便提前識(shí)別潛在的現(xiàn)金流壓力和資金短缺。通過合理安排收款和付款時(shí)間，以確?，F(xiàn)金流的平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)，并避免資金的閑置或不足；

2、設(shè)置適當(dāng)?shù)膸齑嫠剑汉侠砜刂茙齑嫠?，避免過高或過低的庫存。過高的庫存將占用大量資金，增加存儲(chǔ)和維護(hù)成本；過低的庫存可能導(dǎo)致供應(yīng)鏈中斷，無法滿足客戶需求。通過供應(yīng)鏈管理/庫存優(yōu)化和預(yù)測(cè)需求等措施，確保庫存水平的合理控制；

3、優(yōu)化應(yīng)收賬款：加強(qiáng)對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，確?？蛻舭磿r(shí)支付應(yīng)收賬款。采取措施提高收款的速度，如提供折扣優(yōu)惠/設(shè)置合理的信用期限/加強(qiáng)催款等。必要時(shí)，可以考慮與金融機(jī)構(gòu)合作，轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款獲得即時(shí)資金；

4、管理應(yīng)付賬款：與供應(yīng)商建立良好的合作關(guān)系，合理安排供應(yīng)商付款期限，并充分利用供應(yīng)商提供的延期付款或折扣政策。同時(shí)，優(yōu)化供應(yīng)鏈流程，避免延遲和錯(cuò)誤導(dǎo)致的額外付款；

5、資金周轉(zhuǎn)優(yōu)化：通過合理安排資金的使用和投資，最大化企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)效率。例如，選擇短期投資工具獲得一定的回報(bào)，但要注意風(fēng)險(xiǎn)管理；

6、建立緊急備用資金：考慮建立一定規(guī)模的緊急備用資金，用于應(yīng)對(duì)突發(fā)的現(xiàn)金流問題或緊急支出。準(zhǔn)確評(píng)估所需的備用資金金額，并確保該資金得以保持安全/流動(dòng)和可獲得性；

7、追求財(cái)務(wù)效率：優(yōu)化財(cái)務(wù)流程，減少與流動(dòng)資金相關(guān)的成本和時(shí)間浪費(fèi)。例如，建立自動(dòng)化的收款和付款系統(tǒng)，使用電子化的財(cái)務(wù)工具，減少手工操作和錯(cuò)誤。

本文主要寫的是流動(dòng)資金在財(cái)務(wù)報(bào)表里怎么看有關(guān)知識(shí)點(diǎn)，內(nèi)容僅作參考。